Договор цессии — что это, основные положения, которые необходимо знать

В связи с распространением передачи и переуступки кредитной задолженности возникают вопросы: что такое договор цессии, как он регулируется и применяется на практике. Кроме того, с 1 июня 2018 года вступили в силу изменения в Гражданский кодекс РФ, касающиеся цессии, многие юристы называют их революционными.

Договор цессии – это разновидность перемены лиц в обязательстве, уступка права требования. Смысл его в том, что кредитор как сторона в обязательстве меняется с цедента (продавца права) на цессионария (покупателя), должник при этом остается прежним.

Эти сложные слова взяты из римского права, однако термины знать для понимания сути не обязательно. Заключается такой договор не только между юридическими, но и между физическими лицами.

Сегодня каждый может столкнуться с договором цессии, следовательно, необходимо иметь о нем хотя бы минимальное представление.

Что из себя представляет договор цессии?

Простыми словами это продажа права требования, которое, согласно гражданскому законодательству, является видом имущества.

То есть, меняется сторона в договоре и должник обязан производить исполнение новому кредитору.

Например, если переуступлено право требования по кредитному договору, оплату теперь должник должен производить банку или иному лицу, указанному в договоре цессии. Как должник узнает об этом? Его необходимо уведомить.

При этом некоторые права требования нельзя уступать:

• регрессные,
• алименты,
• требования о возмещении вреда здоровью и жизни,
• личные неимущественные.

В ГК РФ указано, что нельзя уступать права по обязательству, неразрывно связанному с личностью кредитора. А вот подобных ограничений на передачу права на получение неденежного исполнения не установлено. Однако это может быть оговорено в договоре. Последние изменения связаны как раз с этим аспектом.

Дело в том, что согласно новому изложению ч. 3 ст. 388 условие о недопустимости переуступки в основном договоре, не может служить основанием для расторжения договора цессии. Фактически такое условие теперь действенно только при передаче права на получение неденежного исполнения.

Порядок уведомления должника

Согласие должника не является обязательны условием для цессии. Однако уведомить его необходимо в письменной форме. До момента получения уведомления должник вправе не исполнять обязательно новому кредитору.

Следует обратить внимание, что согласно новому прочтению ст.

386 ГК РФ, должник вправе заявить возражения, которые у него имелись к первоначальному кредитору, новому кредитору только в рамках разумного срока. Ранее такого правила в законе не было.

Так как длительность разумного срока не оговорена, уточнять это положение придется на практике. Однако, очевидно, чем быстрее будут заявлены возражения, тем лучше.

договора

Структура договора цессии не отличается какой-либо спецификой, судебная практика указывает, что существенным условием (без которого соглашение считается незаключенным) является только предмет. Причем он должен быть описан конкретно, с указанием всех реквизитов в целях правильной идентификации.

Составляющие договора:

• преамбула, в которой указываются наименование, дата, место заключения, стороны (полностью наименования или фамилия, имя, отчество с наименованием сторон),
• предмет, то есть, указание на суть договора, что передается и в каких целях,
• порядок передачи: когда, в каком объеме,
• права и обязанности сторон, цена,
• ответственность за нарушение обязательств,
• заключительные положения: порядок уведомления о смене реквизитов, количество экземпляров и т.д.,
• подписи и реквизиты сторон.

Вопросы-ответы

Пришло письмо от коллекторского агентства, что я должен платить долг по кредиту не в Сбербанк, а им на основе договора цессии. Что это? Простыми словами объясните – это законно?

Коллекторское агентство обязано предоставить вам всю информацию как о себе и о своей деятельности, так и о сделке по выкупу вашего обязательства у банка. Именно договор цессии используют коллекторские агентства для этих целей. Если с бумагами все в порядке, то это законно, и вы должны оплачивать долг новому кредитору в лице коллекторского агентства.

Заключен договор цессии между юридическими лицами, применяющими НДС. Как осуществить проводку и налоговый учет продавцу?

В соответствии со ст. 279 НК РФ отрицательная разница между доходом от реализации права требования и установленной стоимостью проданного товара является убытком для цедента. Необходимо руководствоваться нормами данной статьи при налоговом учете.

Налоговая база для цессионария это разница между ценой, определенной в договоре (то есть, это его расходы), и доходом, который будет получен при взыскании долги или новой переуступке требования.

Если взять договор цессии – образец 2018 между юридическими лицами – что поменялось после 1 июня 2018 года?

390 ГК РФ в договоре может быть указано, что цедент не несет ответственности за недействительность реализованного требования, но только в том случае, если исполнение договора связано с осуществлением сторонами предпринимательской деятельности.

Также необходимо соблюдение следующего условия: недействительным требование стало вследствие обстоятельств, о которых цедент сам не знал и не мог знать, либо о которых цессионарий был им предупрежден заранее. Это новация закона, и вступило в силу правило с 01.06.2018г.

Можно ли уступить требование по исполнительному листу? Обязательно ли в этом случае заключать трехсторонний договор цессии?

Право получения исполнения по исполнительному листу может быть переуступлено на общих основаниях, закон никаких ограничений на этот счет не содержит. Трехстороннее соглашение составляется с участием должника и обязательно только в некоторых случаях, когда это указано в специальном законе, например, при уступке выполнения госконтракта.

Источник: https://novocom.org/finansy/dengi/ustupka-prava-trebovaniya-po-dogovoru-tsessii-chto-eto-prostymi-slovami

Договор цессии

Не имея юридического образования, сложно разобраться в таком понятии, как договор цессии.

Если говорить простым языком, это переуступка кредитором права на взыскание долга третьему лицу. Она может быть возмездной или безвозмездной.

Понятие договора цессии приведено в п. 1 гл. 24 ГК РФ. Там прописаны основные условия документа, а также перечислены права и обязанности передающего субъекта (цедента) и нового кредитора (цессионария). Чтобы понимать, как правильно оформить соглашение, — читайте эту статью.

Что такое договор цессии?

Заключение такого соглашения позволяет кредитору, который не хочет или не может заниматься взыскание средств, передать свои полномочия другому лицу. С момента официальной регистрации сделки должник должен переводить платежи на реквизиты нового кредитора, о чем его следует уведомить письменно.

Самый распространенный вариант договора цессии — продажа кредита коллекторскому агентству.

На практике нередко встречается переуступка прав все новым и новым взыскателям. Такая ситуация частично обусловлена Федеральным законом от 03.07.2016 № 230-ФЗ.

Кроме передачи долга по кредиту граждан, существуют иные формы уступки:

• страховая цессия — права собственности переходят от страхователя к страховщику, что подразумевает выплаты обязательств в срок платежа;
• договор подряда также может стать темой для подписания этого документа, что требует согласия всех участников сделки (подрядчика, заказчика);
• уступка кредитных долгов в сфере поставки.

Таким образом, сущность договора цессии заключается в следующем: если одна сторона сделки (должник) не может или отказывается исполнять требования партнера (кредитора), последний передает право на взыскание долга третьему лицу. Соглашение заключается по обоюдному согласию и не имеет привязки к сумме долга. В качестве примера можно привести ситуацию, когда банк перепродает долг неплательщика коллекторскому бюро.

Виды

Виды договора цессии различаются в зависимости от количества сторон сделки:

• если заключается трехстороннее соглашение, то имеет место наличие согласия на передачу долга от самого должника. В соглашении участвуют 3 фигуранта: заемщик, цедент, цессионарий;
• двухсторонний вариант распространен в банковской сфере. С помощью такого соглашения кредитные организации переуступают свои права по взысканию долгов коллекторам. Должник уведомляется о продаже задолженности новому кредитору, но не принимает в сделке личного участия.

Кроме этого, договор цессии может различаться по типу обязательств сторон:

• возмездный. Перепродажа прав на истребование долга подразумевает полное или частичное его погашением новым кредитором. Владелец договора потом взыскивает нужную сумму с должника. Сумма денежных притязаний и другие условия оплаты остаются прежними либо могут снизиться по желанию цессионария;
• безвозмездный. Предполагает передачу полномочий новому кредитору без доплаты с его стороны. Права требования долга передаются другому лицу, которое будет взыскивать средства с должника. Вырученные деньги новый кредитор оставляет себе.

В ГК РФ такой договор также представлен в результате исполнительного производства, но с ограничениями по некоторым видам обязательств личного характера. Это могут быть судебные тяжбы по кредиту, рассрочке или аренде. Не имеет законных оснований для переуступки и долг по алиментам.

Обязательные условия для замены стороны взыскания: наличие актуального договора цессии и подача заявления в суд.

Образец договора цессии

Соглашение заключается в письменном виде и содержит несколько обязательных пунктов:

• реквизиты сторон. Указываются их полные наименования, регистрационные сведения, контакты, банковские реквизиты, информация об уполномоченных лицах (если один или оба контрагента действуют на основании доверенности);
• предмет соглашения;
• при возмездной переуступке требований — цена договора, условия будущих кредитных обязательств и требований (если они имеются);
• если соглашение оформляется между организациями, бесплатная переуступка договора цессии запрещена. В этом случае необходимо определить стоимость переуступки, а также порядок ее оплаты;
• обязанности цедента и документы для договора цессии;
• время и порядок передачи пакета документов;
• ответственность сторон, с которыми цессионарий должен ознакомиться до подписания документа, штрафные санкции, неустойка и прочее;
• порядок и основания расторжения, по которым происходит признание сделки недействительной;
• способы решения спорных моментов претензионный и исковой порядок;
• срок действия договора переуступки требований, условия и порядок деловой переписки, способы извещения неплательщика.

Грамотно оформить договор цессии можно при поддержке опытных юристов, это исключит нарушения закона и гарантирует правомерность документа.

Между физическими лицами

Если стороны договор цессии — физические лица, передача полномочий может обуславливаться следующими обстоятельствами:

• раздел имущества при разводе;
• долг ребенка, переходящий одному из родителей;
• помощь третьих лиц в получении кредита и прочее.

Основное условие при оформлении договора цессии — указание паспортных данных, срока, способа внесения (возврата) средств и общей суммы.

Общая форма документа идентична представленному образцу, за исключением нотариальной доверенности и печати. Он подтверждается только подписями сторон.

Между юридическими лицами

Договор цессии между организациями заключается при:

• различных формах реорганизации;
• процедуре банкротства;
• передаче долговых обязательств между контрагентами;
• иных аналогичных ситуациях.

Соглашение о праве переуступки требований требует наличия печатей обеих сторон и заверяется нотариально.

Стороны и предмет договора цессии

Как и любой официальный акт, сделка цессии имеет несколько сторон и предмет договора. Цедент передает долг, а цессионарий получает право на взыскание долговых обязательств.

Ключевые моменты заключенного соглашения относятся к этим двум сторонам. Но не стоит забывать и о третьем участники должнике, с которого будут взыскиваться обязательства в соответствии с ГК РФ.

На 2018 год законом не установлено ограничений по принимающей на себя обязанности стороне. Это может быть юридическое и физическое лицо.

Предмет соглашения — долговые обязательства.

Чтобы новый кредитор получил право требования денежных средств с должника, заключенное соглашение должно иметь некоторые важные условия, главное из которых — причина возникновения спора.

В качестве основания может выступать договор между банком и заемщиком, акт сверки между юридическими лицами, судебное решение, и др.

Любая бумага должна иметь официальную форму и содержать необходимые реквизиты.

Если предмет договора цессии четко не обозначен либо имеет размытую трактовку, суд может признать соглашение ничтожным. Это же условие относится к другим обязательным условиям и реквизитам документа (подписи сторон, срок заключения, данные контрагентов и т.д.)

Основные условия для передачи права требования:

• должник не исполнил обязательства;
• кредитор не передавал права переуступки ранее;
• не установлены действия со стороны кредитора, по которым долг считается выполненным (взаимозачет и т.д.).

Чтобы понять сущность соглашения переуступки требований, необходимо знать о некоторых законодательных нюансах:

• цедент не отвечает за должника, пока не принял на себя такое обязательство согласно условиям заключенной сделки;
• кроме существующего долга, могут передаваться будущие обязательства с момента их возникновения (кредитный документ подписан и сразу передается цессионарию);
• объем передаваемых требований остается неизменным, за исключением неустойки по платежам, о которой заключается соглашение;
• договор цессии, заключенный между организациями, должен иметь возмездный характер. Прямого указания на такое условие в ГК РФ нет, но об этом говорят другие нормативные акты. Если соглашение оформляется безвозмездно, оно будет считаться дарением, что запрещено для юридических лиц;
• передача требований дешевле первоначального варианта и может привести к спорам и претензиям со стороны налоговой инспекции. В такой ситуации цеденту предстоит доказать несоразмерность расходов по взысканию или нестабильность своего финансового состояния.

Оспаривание договора цессии и признание недействительным

Стороны договора цессии вправе обжаловать его, если есть следующие основания:

• в случае личных обязательств должника в виде возмещения ущерба или алиментов;
• нет подтверждающих документов, которые утрачены без возможного восстановления или признаны недействительными;
• соглашение переуступки требований на недвижимое имущество не зарегистрировано в Росреестре;
• в первоначальном варианте документа содержится условие о запрете переуступки;
• договор не содержит оснований возникновения правоотношений должника и первоначального кредитора;
• цессионарий нарушил сроки уплаты по возмездному соглашению;
• права по договору займа переданы стороне, не являющейся кредитной организацией.

Требования могут быть удовлетворены полностью или частично, что зависит от представленных доказательств и сути вопроса.

С 1 июля 2018 года вступает в силу дополнительный абзац о предусмотренном в договоре цессии запрете на уступку права неденежного исполнения, о чем вторая сторона знала или могла знать. Если этот факт будет доказан, то документ признается недействительным.

Расторжение договора

Кредитор прекращает свои требования в случае аннулирования соглашения. Основания могут быть следующие:

• личная инициатива одной стороны;
• обоюдное согласие оппонентов, что обусловлено невозможностью истребовать долг, окончанием срока или по иным причинам.

Источник: https://pravoved.ru/journal/dogovor-cessii/

Договор цессии: что это такое, его виды, когда его нельзя применить и особенности передачи прав

Правовая грамотность граждан во многом определяет уровень их благополучия и безопасности. Термин «цессия» вряд ли знаком небольшому количеству граждан, однако незнание, как известно, не освобождает от ответственности. В отношении договора цессии такая неосведомленность может привести к неприятным последствиям.

Договор цессии

Говоря простыми словами о том, что это такое — договор цессии долга, сразу отметим, что цессия подразумевает замену кредитора. При подписании разных сделок и осуществлении расчетов случаются ситуации, когда контрагент не способен своевременно выплатить задолженность. В случае появления долга один из методов разрешения проблемы – подписание соглашения о цессии.

Для его правильного оформления важно осознавать особенности этого документа и специфику его использования. При его заключении передаются права требования.

Справка. Права требования – это тип обязательств, которые формируются между сторонами соглашения в соответствии с заключенным ранее договором.

При подобных отношениях одна из сторон признается кредитором, а другая — должником. Между ними создаются права и обязанности, утвержденные соглашением. Особенно популярно это явление в банковской отрасли, где подобный алгоритм решения проблемы очень удобен.

Чаще всего производят передачу безнадежных задолженностей. Заниматься взысканием долгов самостоятельно крайне дорого, ведь положительное решение суда не гарантирует погашение задолженности. Договор цессии дает возможность кредитору получить хотя бы часть средств. Поэтому такой метод разрешения вопроса просроченных долгов в банковской отрасли особенно востребован.

В договоре цессии участвуют три стороны:

• цедент – физическое либо юридическое лицо, которое приняло решение уступить права истребования;
• цессионарий – субъект, который решил приобрести права истребования;
• должник – заемщик, который задолжал установленную сумму кредитору.

Виды договоров цессии

Перед составлением договора потребуется обсудить условия цессии, учитывая разные тонкости.

На их основе договоры подразделяются на несколько типов:

• трехстороннее соглашение цессии. Подписывается, когда в процедуру цессии, помимо цедента и цессионария, вовлекается третья сторона. Образец можно посмотреть на нашем сайте. Важно отметить, что в такой ситуации с должником производится согласование норм реструктуризации задолженности;
• с платной и безоплатной сменой дебитора. Подразумевается, что коллекторы смогут вести работу как на безвозмездной основе, так и за определенную сумму;
• возмездный и безвозмездный договор цессии. Цедент имеет право реализовывать обязательства за установленную сумму, при этом он может пойти на это решение вынужденно, в надежде получить хотя бы часть средств;
• на основе исполнительного листа. В этой ситуации тонкости передачи прав истребования задолженности устанавливаются в арбитражном суде.

Между физическими лицами

Частное лицо, которое не выступает представителем какой-либо организации, также обладает правом подписывать соглашения такого типа. Тип операции, период ее исполнения физические лица устанавливают самостоятельно в соответствии с ГК РФ.

• В соглашении обязательно прописывается, как производится передача прав истребования:
• Кроме того, указывается размер задолженности, период ее выплаты, реквизиты паспортов, обязательства сторон.
• Стандартный образец договора цессии можно посмотреть на нашем сайте.

Важно! В случае, когда обязательства должника устанавливаются судом и имеют отношение к погашению личных задолженностей — к примеру, платежей по алиментам либо компенсационным выплатам за нанесенный вред, соглашение цессии между физическими лицами не может быть заключено.

Между юридическими лицами

Поводом для подписания соглашения цессии юридическими лицами выступает появление в течение их хозяйственной деятельности таких факторов, при которых обязательства переходят между лицами.

Таким образом, два субъекта формируют и заключают договор, который должен содержать установленные условия, права и обязанности сторон по отношению к задолженности.

Как правило, это двусторонние возмездные соглашения. В договоре содержатся причины передачи прав требования, информация о процедуре и реквизиты сторон соглашения. Подписав договор, юридические лица обязаны заверить его у нотариуса. При этом первичный кредитор должен предоставить подлинные сведения, которые установлены законодательными актами.

Отличие от переуступки

Важно понимать отличие цессии и стандартной переуступки. Обычная переуступка прав иному лица кроме прав кредитора передает и появляющиеся с ними обязательства.

К примеру, переуступка прав аренды недвижимости не будет цессией, поскольку не приводит к дополнительным затратам (коммунальным платежами, арендным выплатам и прочему).

Часто к цессии относят соглашения, согласно которым дольщик, занимающийся постройкой жилого здания, передает свои права и обязанности иному лицу, заручившись согласием организации-застройщика. Но это в корне неверно, поскольку подобный договор подразумевает передачу не только прав, но и обязанностей.

Когда нельзя применять договор цессии

Применение договоров цессии распространено в разных отраслях. Но законодательные акты, в частности ст. 383 ГК РФ, оговаривает перечень ограничений по их использованию.

Ограничения распространяется на следующие обязательства:

• обязательства по алиментам;
• компенсационные задолженности за принесенный моральный ущерб;
• компенсация материального ущерба, который был нанесен вследствие оказанного вреда здоровью и жизни.

Необходимые документы для заключения

Среди обязанностей цедента выделяется предоставление цессионарию необходимой документации, которая касается собственно сделки и взаиморасчетов по ней. Среди них:

• соглашение купли-продажи;
• документы по операциям приходов и расходов, которые подтвердят задолженность;
• акты сверок взаиморасчетов.

Если вопрос касается кредитного соглашения:

• кредитный договор;
• выписки со счета в банке;
• договор об овердрафте;
• график погашения задолженности;
• квитанции о произведенных оплатах.

В случае необходимости формируется отдельное соглашение, которое содержит дополнительные условия и оговаривает перечень документов, которые не были предусмотрены основным договором.

Особенности передачи прав

По соглашению цессии позволяется произвести переуступку:

• существующих прав;
• последующего права истребования;
• вероятного спорного права;
• права на истребование разных штрафных санкций;
• вероятного права на регресс (например, если гражданин не желает тратить собственное время и решил передать права иному лицу).

Эти нормы прописаны ГК РФ и подтверждены судебной практикой. Необходимо отметить, что под термином «кредитор» понимается участник обязательства, имеющий права производить переуступку третьим лицам, при условии согласия иных участников этого обязательства.

При этом кредиторы обладают правами заключать договор, в котором будут предусмотрены нормы уступки, отличающиеся от прописанных в ГК РФ. Новый кредитор, который обретает права по договору, может претендовать на полный перечень прав, в том числе и на те, которые имеют прямую связь с исполнением основных обязательств.

Налогообложение

Цессия предполагает соблюдение не только правовых норм, но и особенностей бухгалтерского и налогового учета. Нормы начисления НДС – основной вопрос при налогообложении, они установлены НК РФ. Основа – определение налоговой базы.

Для цедента это разница между суммой соглашения цессии и доходом, который будет получен после погашения задолженности либо переуступки прав истребования другому лицу. В ситуации, когда первичный кредитор давал скидку, ее размер по НК относится в убыток. Кроме того, в бухгалтерском учете отражается и начисление налога на прибыль.

Возможные риски

Подписание соглашения цессии требует внимания к деталям. Игнорирование мелочей может привести к признанию договора недействительным.

Основные причины таких ситуаций:

• внесение в договор личностных обязательств;
• отсутствие документации, которая подтвердит права переуступки;
• некорректное оформление бумаг;
• в первоначальном договоре не прописана возможность переуступки задолженности;
• нет оплаты цессионарием возмездного соглашения и прочего.

Действия должника после заключения договора

После заключения соглашения должник не несет ответственность за выплату своей задолженности. Однако перед новым кредитором ответственность сохранится в случае признания договора основного соглашения недействительным.

Договор цессии — документ, который крайне удобен как для должника, так и для иных сторон соглашения. Однако при формировании цессионной договоренности важно соблюсти все законодательные нюансы. В противном случае договор могут признать недействительным и соглашение будет расторгнуто.

Источник: https://101jurist.com/nedvizhimost/dokumenti/dogovor-tsessii-i-ego-osnovnye-osobennosti.html

Что такое договор цессии простыми словами: отличие от переуступки прав

С каждым годом потребительские кредиты становятся все более и более популярными. Нестабильная экономическая ситуация в стране, неправильный расчет собственных ресурсов заемщиками, чрезмерная закредитованность граждан – все эти факторы являются причиной того, что далеко не все кредиты выплачиваются.

Не редкость, когда банки избавляются от проблемных долгов путем передачи кредитного портфеля коллекторам. Столкнувшись с коллекторами, неплательщики узнают, что их долг был передан третьим лицам по договору цессии.

Что означает переуступка прав требования, или, что такое договор цессии простыми словами, разъясняется в данной статье.

Что это такое договор цессии

Как правило, передаче подлежат безнадежные долги. Взыскивать задолженность самостоятельно достаточно накладно, тем более что положительное судебное решение не является гарантией фактического возврата денежных средств. Договор цессии позволяет кредитору гарантированно возместить часть понесенных расходов, поэтому такой способ разрешения вопроса с непогашенной задолженностью в банковской среде очень популярен.

Важно! Заключение такого соглашения производится исключительно в письменной форме.

Данная статья опубликована на сайте zakon-dostupno.ru. Если вы видите эту статью на другом сайте, значит ее украли.

Как было сказано выше, такой подход наиболее применяется в банковской сфере, однако понятие переуступки намного обширнее. Например, речь может о долевом строительстве, когда происходит покупка квартиры по договору уступки права требования. При возведении объектов жилой недвижимости застройщики привлекают покупателей квартир уже на стадии строительства.

При этом застройщик заключает с покупателем договор долевого участия (ДДУ), который регистрируется в ЕГРН.

На основании ДДУ дольщик впоследствии оформляет квартиру в собственность, после того как объект будет достроен и сдан в эксплуатацию.

Несмотря на то, что недвижимость не находится в собственности, дольщиком в любой момент может быть осуществлена переуступка прав по договору купли-продажи.

Таким образом, фактически передается право на оформление квартиры в собственность иному лицу после завершения строительства.

Важно! Когда первоначальным участником долевого строительства не производились выплаты доли в полном объеме, прежде чем будет оформлен договор уступки права требования на квартиру, требуется получение согласия от застройщика.

Цессия в законодательстве

Возможность передачи требований другому лицу регламентирована ст. 382 ГК РФ.

При этом переход таких требований от одного кредитора к другому не требует согласования с должником, однако уведомление последнего необходимо. Руководствуясь ст.

385 ГК РФ должник правомочен не исполнять обязательств перед новым взыскателем до тех пор, пока ему не будут предъявлены доказательства перехода долга третьему лицу.

Исключением являются случаи, когда должником было получено уведомление от первоначального взыскателя. Передача правомочий на осуществление взыскания от одного лица другому происходит посредством заключения письменного соглашения.

Стороны такого соглашения именуются цедент и цессионарий:

1. Цедент – сторона, которая осуществляет передачу права требования.
2. Цессионарием именуется новый кредитор по договору.

При заключении подобного соглашения, согласно ст. 390 ГК РФ, цедент несет ответственность за недействительность передаваемых цессионарию сведений относительно задолженности, однако первоначальный кредитор не несет никакой ответственности за неисполнение должником законных требований нового взыскателя.

Гражданский кодекс РФ предусматривает следующие условия для цессионного соглашения:

• передаваемые требования существуют на момент уступки (либо будут иметь место в будущем);
• цедент имеет соответствующие правомочия на совершение сделки;
• цедентом не был заключен аналогичный договор ранее с иным лицом;
• первоначальным кредитором не совершались действия, которые могли быть стать основанием для возражений по поводу уступки прав требования со стороны должника.

• С переуступкой права первоначальные требования не меняются, сменяется только кредитор.

В каких случаях может применяться переуступка прав

Разновидность уступки, цессия, наиболее применима к финансовым обязательствам. При этом цессия может затрагивать не только неуплаченную задолженность.

Например, такое соглашение может быть заключено между сторонами с целью передачи правомочий на получение выгоды по дивидендам от вкладов или ценных бумаг.

Сторонами сделки могут быть как обычные граждане, так и юридические лица.

В отдельных ситуациях, когда речь идет о передаче долговых обязательств, кроме цедента и цессионария в качестве одной из сторон соглашения может выступать и сам должник.

Законом указывается недопустимость оформления цессионного соглашения при обстоятельствах, когда речь идет об уступке обязательств личностного характера:

• алиментная задолженность;
• долговые обязательства одного супруга по отношению к другому вследствие развода и раздела имущества;
• моральное возмещение;
• компенсация вреда, связанного с причинением вреда жизни или здоровью.

1. Как правило, чаще всего предметом цессионной договоренности становятся долговые обязательства, связанные с задолженностью по кредитам и займам, коммунальным платежам, долги сотовым операторам за услуги связи.

Разобрав в статье, что такое договор переуступки права на квартиру, непогашенную задолженность или получение дивидендов, необходимо отметить, что такого рода соглашения обычно носят возмездный характер, хотя могут быть и безвозмездными.

Именно поэтому часто используется такой термин как продажа по цессии. Что это такое, объяснялось выше – простым языком одно лицо покупает у другого лица определенные права. От смены кредитора объем таких прав не меняется.

Пример

Например, если речь идет о цессионном соглашении между кредитно-финансовым учреждением и агентством по сбору просроченной задолженности, агентство в качестве цессионария не вправе увеличить объем требований первоначального кредитора к должнику по своему усмотрению.

Источник: https://zakon-dostupno.ru/dogovoryi-sdelki/chto-takoe-dogovor-tsessii-prostyimi-slovami/

Что такое договор цессии

Термины

Вести речь о цессии следует с использованием принятых терминов.

Сторонами в договоре цессии являются:
• Цедент – изначальный кредитор, переуступающий свои права. Он ответственен за подлинность документов и собственных действий в адрес цессионария, однако ответственность за не погашенные обязательства законодательством не предусмотрена.
• Цессионарий – новый кредитор. По вступлении договора цессии в силу он представляет интересы цедента.
• Должник – лицо, являющееся заемщиком и обязанное выплатить долг.

• Титул – документ, в котором подтверждены передаваемые права.
• Необходимо понимать разницу между цессией и обычной переуступкой.
• При простой переуступке прав третьему лицу помимо прав кредитора передаются также и возникающие в связи с ними обязанности.

Например, переуступка права аренды офисных помещений не будет являться цессией, так как ведет к появлению дополнительных затрат – оплаты коммунальных услуг, арендной плата и т.д.

Нередко договором цессии называют также соглашение, по которому дольщик строящегося жилого дома передает свои права и обязанности другому лицу с согласия компании-застройщика. Однако, поскольку в подобных соглашениях помимо прав содержатся еще и обязанности, которые передаются, то называть их договорами цессии будет некорректно.

Ограничения по применению

В настоящее время стало широко практиковаться использование цессии в самых разнообразных сферах. Однако в российском законодательстве, а именно в ГК РФ Статья 383, содержится ряд ограничений по ее применению.

Это касается обязательств личностного характера, а именно:
• алиментных обязательств;
• возмещения за причиненный моральный ущерб;
• обязательств, появление которых связано с разводом;
• возмещения материального ущерба, понесенного вследствие причиненного жизни и здоровью вреда;

Что такое договор цессии простыми словами? Это соглашение, позволяющее переуступить права требования, собственности или какого-либо имущества.

Смысл подписания договора цессии содержится в том, чтобы переложить общение с должником на третье лицо, обычно обладающее опытом в решении подобных ситуаций.

Результатом является получение от должника финансовых средств, которые тот по каким-либо причинам не возвращает кредитору. Соглашение, первоначально заключенное между должником и цедентом, выступает главным основанием для переуступки долга.

Необходимые документы

Обязанностью цедента является предоставление цессионарию всех требуемых документов, касающихся сделки и расчетов с должником.

К ним могут относиться:
• договор купли-продажи;
• приходно-расходные документы, свидетельствующие о наличии долга;
• акт сверки расчетов.

В случае, когда дело касается кредитного договора:
• кредитный договор;
• выписка по банковскому счету;
• соглашение овердрафта;
• график внесения платежей;
• квитанции об уже выполненных оплатах.

При необходимости составляется дополнительное соглашение, в котором указываются дополнительные условия и перечисляются документы, не включенные в основной договор.

Виды договоров

В ходе определения условий цессии возможно учесть различные тонкости.

Поэтому выделяют различные виды договоров:
• Трехсторонний – в соглашении участвует, помимо цедента и цессионария, должник. При этом с должником согласовывают с ряд условий, в частности, реструктуризации долга.
• Платный и безоплатный – работа коллекторов может быть как оплачена определенной суммой, так и не предполагать оплаты.
• Возмездный и безвозмездный – обязательства могут быть как проданы цедентом, так и вынужденно переданы с целью покрытия убытков.
• На основании исполнительного листа – в такой ситуации все вопросы, касающиеся цессии решаются через арбитражный суд.

Мотивом для заключения договора цессии юридическими лицами служит возникновение в ходе их хозяйственной деятельности таких обстоятельств, при которых обязательства одного лица переходят на другого.

В таких случаях цедент имеет возможность передать новому кредитору свои права в отношении долга.

То есть, два хозяйствующих субъекта – юридических лица составляют и подписывают договор, в котором подробно определены условия, фиксирующие их права и обязанности, касающиеся задолженности.

Как правило, это двусторонние возмездные договоры. В текст обязательно включаются основания для передачи прав, их содержание и реквизиты сторон. Заключив соглашение, юридические лица должны завизировать его у нотариуса. Первоначальный кредитор обязан предоставлять только достоверную информацию, что закреплено законодательством.

Между физическими лицами

Частные лица, не являющиеся представителями организаций, также имеют возможность заключать между собой подобные соглашения. Вид операции и сроки ее выполнения физические лица определяют согласно ГК Российской Федерации.

В договоре указывается, как происходит передача прав – возмездно или безвозмездно. Также включаются сумма долга, сроки его погашения, паспортные данные и права и обязанности участников сделки.

Однако, если обязательства должника установлены судом и касаются выплаты личностных долгов, например, алиментов или компенсации за ущерб от нанесенного здоровью и жизни вреда, то договор цессии между физическими лицами не заключается.

Скачать образец договора цессии между физическими лицами

Налогообложение

В ситуациях предоставления цессии хозяйствующим субъектом иным физическим или юридическим лицам, необходимо брать во внимание не только юридические моменты, но и тонкости, связанные с бухучетом и налоговым обложением.

Порядок начисления НДС является одним из основных вопросов в налогообложении и определяется российским Налоговым Кодексом. Основным моментов в начислении станет выведение налоговой базы – для цедента ей будет выступать разница в стоимости договора цессии и доходом, полученным после выплаты задолженности или последующей уступки права требования иным лицам.

В случаях, когда изначальный кредитор предоставлял скидку, ее размер будет относиться, согласно Налоговому Кодексу, в убыток. Также в бухучете показывается и начисление налога на прибыль.

Риски

Заключая договор цессии, необходимо большое внимание уделять деталям. Пренебрежение к ним может привести к признанию соглашения недействительным.

Основаниями для принятия такого решения могут стать:
• включенные в соглашение личностные обязательства;
• отсутствие документов, подтверждающих право переуступать долг;
• ненадлежащее оформление документов;
• отсутствие в первоначальном договоре возможности переуступить долг;
• отсутствие оплаты цессионарием возмездного договора и др.

Источник: http://svoedelo-kak.ru/finansy/dogovor-tsessii.html

Как правильно использовать договор уступки прав требования

Денис Артемов, ведущий юрист юридической фирмы Via lege, рассказал порталу Novostroy-M.ru о том, что такое договор уступки прав требования (цессии), как его правильно применять на рынке новостроек и минимизировать возможные риски.

В случае с квартирами в новостройках, правообладатель (цедент) передает правоприобретателю (цессионарий) основанное на договоре право требования к застройщику передачи квартиры после ввода дома в эксплуатацию.

Договор уступки прав во многом схож с соглашением купли-продажи, поэтому, чтобы было проще, мы будем называть правообладателя – продавцом, а правоприобретателя – покупателем.

Договор уступки широко применяют при реализации квартир в новостройках.

Многие инвесторы не дожидаются окончания строительства и оформления квартиры в собственность, а стремятся продать недвижимость раньше. Для этого они используют уступку прав.

Во-вторых, договоры участия в долевом строительстве (ДДУ) можно заключать только пока идет строительство – то есть до момента ввода дома в эксплуатацию. А договоры купли-продажи – только при наличии оформленного права собственности на квартиру.

При этом от момента ввода объекта до оформления права собственности может пройти довольно много времени, в течение которого застройщики выпадают из фазы активной реализации квартир.

В результате они заключают ДДУ на оставшийся объем квартир с одной из своих структур, которая в дальнейшем без спешки занимается продажами по договорам уступки.

Примечательно, что использование такого вида договора выгодно обеим сторонам сделки.

Продавец может получить деньги за квартиру, не проходя процедуру ее принятия по акту приема-передачи и оформления права собственности, а также без дополнительных затрат на эксплуатацию.

Покупатель – приобрести квартиру не «с нуля», отследить ход строительства и его темпы (причем цена квартиры в таком случае ниже, чем после ввода новостройки в эксплуатацию и оформления права собственности).

Договор уступки прав должен соответствовать определенным требованиям. Глава 24 Гражданского кодекса РФ посвящена перемене лиц в обязательствах и вводит ряд важных правил. К наиболее существенным закон относит следующие:

• — договор уступки прав должен быть составлен в письменной форме, а уступка прав по ДДУ – обязательно пройти государственную регистрацию (при этом права нового лица на квартиру появляются именно с момента государственной регистрации);
• — в договоре должен быть четко определен предмет сделки (квартира), указана ее цена, порядок расчетов;
• — если в договоре участия в долевом строительстве предусмотрено обязательное письменное согласие застройщика на уступку, необходимо его получить – в противном случае сделка может быть признана недействительной.
• Статья 11 ФЗ «Об участии в долевом строительстве…» дополняет этот перечень еще двумя условиями:
• — продавец может уступить только полностью оплаченную квартиру или покупатель должен принять на себя обязательство по оплате долга;
• — уступка прав возможна только до момента передачи квартиры по акту (правило исходит из сущности договора уступки: при подписании акта само право требования передачи квартиры реализуется – уступать становится нечего).
• Кроме того, важными являются следующие моменты:
• — в договоре уступки прав продавец должен гарантировать юридическую чистоту квартиры (не заложена, не арестована, на нее не имеют права третьи лица, нет судебного спора);
• — в соответствии со статьей 385 Гражданского кодекса РФ, при уступке прав продавец передает покупателю имеющиеся у него правоустанавливающие документы (договор участия в долевом строительстве, платежные документы). Важно составить отдельный акт об этом);
• — факт полного расчета покупателя с продавцом во избежание дальнейших разногласий также нужно подтвердить актом – о взаиморасчетах;
• — застройщик обязательно должен быть письменно уведомлен о состоявшейся уступке прав, ответственность за отсутствия уведомления несет покупатель;
• — перед заключением договора уступки важно убедиться в действительности уступаемых прав, в частности в том, что договор не расторгнут и полностью оплачен.

Проще всего проверить это – запросить выписку по квартире из Единого государственного реестра прав. В ней должны быть подтверждены действительность договора (не расторгнут ли) и правообладатель квартиры, отсутствовать информация о наличии ипотеки, судебных арестов и других обременениях.

Также по возможности необходимо приехать вместе с продавцом в офис застройщика: девелопер не заинтересован в том, чтобы не оплаченные или недействительные права на квартиру реализовывали третьим лицам. Кроме того, у застройщика находится свой экземпляр документов, составляющих юридическую историю квартиры, с которым можно сверить предоставляемые продавцом бумаги.

1. После заключения договора уступки прав покупатель «остается один на один» с застройщиком, поэтому важно также ознакомиться с основными правоустанавливающими документами на строительство:
2. — распоряжение главы местной администрации о строительстве;
3. — договор между администрацией и застройщиком об условиях строительства жилого дома;
4. — договор аренды земельного участка (свидетельство о праве собственности);
5. — разрешение на строительство;
6. — положительное заключение государственной экспертизы по проекту строительства.

Менеджер застройщика может сообщить также другую значимую информацию: например, о новых сроках окончания строительства (они могут сдвигаться); о предварительных обмерах квартиры (если площадь увеличилась, с покупателя в дальнейшем возьмут доплату) и о приблизительной стоимости эксплуатации квартиры (в договоре она не фигурирует).

Изучая сам договор долевого участия, необходимо обратить внимание на то, что он должен быть прошит и иметь прямоугольный штамп Федеральной службы государственной регистрации о проведенной регистрации.

Также продавец обязан предоставить документы, подтверждающие произведенную оплату: квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские платежные поручения, акты сверки расчетов.

Если квартира была куплена в ипотеку, должно быть письменное подтверждение, что кредитные обязательства полностью погашены. В случае непогашенной ипотеки к сделке в обязательном порядке должен быть привлечен банк, который за счет оплачиваемых покупателем сумм закрывает кредитные обязательства продавца и снимает залог с квартиры.

Организация расчетов по договору уступки между покупателем и продавцом

При заключении договора уступки прав требования продавец рискует подписать соглашение, сдать его на регистрацию, но при этом не получить оплату стоимости квартиры. Для покупателя опасность прямо противоположная – он может отдать деньги, но не получить из Росреестра подтверждение перехода прав (например, из-за судебных арестов).

Поэтому наиболее оптимальная форма расчетов – через банковскую ячейку, условием доступа к которой является зарегистрированный в Росреестре договор уступки прав.

Также в последнее время начали применять банковский аккредитив для безналичных расчетов (принцип схож с арендой ячейки). Но стоимость банковских услуг по аккредитиву существенно выше, поэтому пока он не получил широкого распространения.

Указание в договоре уступки неполной цены квартиры

Статья 210 Налогового кодекса РФ относит к налогооблагаемой базе для расчета 13% НДФЛ все доходы налогоплательщика, полученные в денежной форме. Доходы от уступки прав – не исключение. На практике это приводит к попыткам указать в договоре уменьшенную цену квартиры, которая зачастую равна ее стоимости по договору долевого участия.

В этом случае, помимо очевидного нарушения налогового законодательства, покупатель принимает на себя дополнительный риск, который может быть реализован в случае дальнейшего признания уступки недействительной по решению суда.

Таким образом, в договоре желательно указывать действительную рыночную стоимость квартиры. Но даже если это не происходит, покупателю следует позаботиться о подтверждении факта оплаты всей суммы (например, при помощи дополнительных расписок).

Роль застройщика

Зачастую функции оформления уступки прав берет на себя застройщик. Он помогает сторонам подготовить необходимые документы, составляет договор уступки, передает его на государственную регистрацию. В случаях, предусмотренных ДДУ, застройщик выступает третьей стороной по договору или дает отдельное письменное согласие на уступку. Конечно, сторонам сделки это выгодно.

Но есть и обратная сторона медали. Как правило, такие услуги застройщика платные. Их стоимость девелопер устанавливает самостоятельно: государственного регулирования этого вопроса не существует. Также нет рекомендаций, кто именно несет расходы – продавец или покупатель.

Поэтому важно заранее уточнить стоимость услуг застройщика, чтобы при проведении сделки это не превратилось в неприятный сюрприз.

Когда продавец не полностью расплатился за квартиру (например, при рассрочке), привлечение застройщика к сделке становится обязательным. В этом случае часть оплачиваемых средств покупатель перечисляет застройщику в счет погашения долга, а остальное – продавцу.

Однако сопровождение сделки застройщиком не решает все сложности. Напротив, юридически привлечь девелопера к ответственности за возможные ошибки в оформлении договора крайне непросто, поэтому сторонам следует внимательно изучать документы и детально оговаривать все нюансы.

Другие нюансы

Права требования к застройщику на квартиру относятся к имущественным правам. Так, законом допускается уступка прав в долях, т.е. они могут быть оформлены на нескольких лиц, являющихся продавцами. Аналогично обстоят дела и с покупателями, которых также может быть много.

Помимо ДДУ застройщики используют и другие виды договоров продажи недвижимости в новостройках. Например, ПДКП или договор об участии в ЖСК. Несмотря на то, что уступка прав на квартиру по ним во многом отличается от уступки по ДДУ, многое из рассмотренного в настоящей статье применимо и к таким разновидностям цессии.

• В заключение следует сказать, что договор уступки прав требований, как и другие виды гражданско-правовых сделок, направлен на реализацию свободного имущественного и денежного оборота и призван содействовать сторонам в достижении взаимовыгодных результатов.
• При этом очень важно обращать внимание на правильность оформления документов (во избежание ошибок и неточностей), своевременно планировать и правильно распределять компетенции сторон сделки в подготовке и предоставлении необходимой документации.

Источник: https://www.Novostroy-m.ru/statyi/kak_pravilno_ispolzovat_dogovor